Luck-lady.ru

Настольная книга финансиста
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Цб общая сумма депозитов

Депутаты корректируют порядок налогообложения доходов по вкладам и депозитам

Анонсированный Владимиром Путиным на прошлой неделе налог на доходы по депозитам оказался менее значительным, чем опасались вкладчики. Платить в бюджет придется только тем, у кого суммарные процентные доходы по вкладам превысят базовый, определяемый ключевой ставкой ЦБ при депозите 1 млн руб. Сейчас эта сумма составляла бы 60 тыс. руб. С дохода, превышающего ее, и платится 13%. За счет дополнительных льгот можно будет сохранить на вкладах и депозитах более 1 млн руб. без уплаты налога.

Совет Федерации одобрил поправки в Налоговый кодекс, которые несколько смягчили формулировки правил взимания налога с доходов по депозитам, высказанные президентом Владимиром Путиным на прошлой неделе (см. “Ъ” от 25 марта). Исходно речь шла о подоходном налоге (13%) с процентных доходов по вкладам, объем которых суммарно превышает 1 млн руб. Сейчас проценты по рублевым депозитам облагаются налогом только в части превышения ключевой ставки (на данный момент 6%), увеличенной на 5 процентных пунктов. Т. е. облагается доход более 11% годовых. Таких высоких ставок у банков на рынке просто нет.

Согласно новым поправкам, налогооблагаемый доход в отношении ставок по вкладам и депозитам предлагается исчислять по следующей формуле.

  • Сначала определяются процентные доходы по всем вкладам за год.
  • Общая сумма не важна, доходы по валютным вкладам будут пересчитываться в рубли по курсу ЦБ на дату получения дохода. Валютная переоценка тела вклада не проводится.
  • В налоговой базе не будут учитываться проценты по вкладам и счетам, которые в течение налогового периода не превышали 1% годовых. Будут учитываться доходы по счетам эскроу, но по большей части банки не начисляют по ним проценты.
  • Затем определяется доход исходя из годового вклада в 1 млн руб. со ставкой равной ключевой ставке ЦБ на начало года (6%). Т. е. базовый процентный доход составил бы в этом году 60 тыс. руб.
  • С разницы между доходами, полученными гражданами по всем вкладам, и этой суммой и уплачивается подоходный налог.

Я думаю, что поправки в том виде, в котором они были предложены должны устроить многих вкладчиков, чей объем вкладов превышает 1 млн руб. Редко можно встретить, чтобы процент (по вкладу.— “Ъ”) был выше ключевой ставки»,— отметил председатель Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков.

Как отмечает аналитик Fitch Антон Лопатин, учитывая, что до 1 млн руб. эффект налогообложения ниже, чем ожидалось, так как 13% будет взиматься только на превышение ключевой ставки, то для тех, у кого депозиты не сильно выше 1 млн руб., эффект будет небольшим. Например, гражданин от размещения средств на депозитах получил доход около 50 тыс. руб. за год. Это может быть годовой вклад на 1 млн руб. под 5% годовых (50 тыс. руб.), или несколько годовых вкладов на сумму 1,2 млн руб. по средней ставке 4% годовых (48 тыс. руб.), или полугодовой вклад на сумму 1,5 млн руб. по ставке 7% годовых (53 тыс. руб.). В этих случаях подоходный налог платить не потребуется.

Например, при годовом вкладе на 1,4 млн руб. при ставке 5% годовых доход будет 70 тыс. руб. Налоговая база в таком случае составит 10 тыс. руб., т. е. придется заплатить подоходный налог в размере 1,3 тыс. руб. Налогоплательщики должны будут уплатить новый налог до 1 декабря года, следующего за годом, в котором доход был получен. Объем выплат будет указан в налоговом уведомлении. Действовать новый налог начнет по итогам 2021 года.

Как отмечает старший управляющий директор по рейтинговой деятельности агентства НКР Александр Проклов, предложенные поправки, очевидно, предполагают, что должен появиться «реестр банковских вкладов, позволяющий корректно рассчитать налогообложение всех вкладов конкретного вкладчика, суммарно превышающих 1 млн руб.». По его словам, это технологически непростая задача. Эксперт полагает, что банки, скорее всего, «будут вынуждены немного поднять проценты по вкладам, чтобы сохранить их привлекательность для вкладчиков».

Как отреагировал банковский рынок на налог на процентный доход

Советник налоговой практики Bryan Cave Leighton Paisner Александр Ерасов считает идею обложения НДФЛ доходов по вкладам «разумной, справедливой и своевременной»: «Ранее эти доходы были освобождены от налогов для стимулирования притока денег от населения в экономику — чтобы люди хранили деньги не «под подушкой», а размещали в банках. Сейчас, учитывая рост финансовой грамотности и увеличение доверия к банковской системе, льготу можно отменить». Однако, по его оценкам, размер дополнительных налоговых поступлений может оказаться невелик.

Аналитик S&P Роман Рыбалкин считает, что в результате изменений с 2021 года посленалоговая доходность между депозитами и альтернативными классами активов выравняется, что будет «стимулировать перетоки». В долгосрочной перспективе, по его мнению, если налоги по другим классам активов не будут повышены, «налогообложение доходов по депозитам может привести к тому, что переток средств крупных вкладчиков на рынок ценных бумаг, который мы наблюдали в последние годы, ускорится».

Дмитрий Ладыгин, Ольга Шерункова, Татьяна Гришина

Вклады населения в банках превысили 30 трлн рублей

Несмотря на существенное снижение ставок по вкладам в рублях и валюте в течение года, депозиты как инструмент сбережения в 2019 г. остались востребованными у населения, следует из статистики ЦБ.

Читать еще:  Депозиты до востребования включают в себя

Совокупный портфель вкладов физлиц в банках во всех валютах в рублевом эквиваленте к началу 2020 г. достиг 30,55 трлн руб., отчитался регулятор. За год прирост составил 7,3%, или 2,09 трлн руб. (рост за 2018 г. – 9,5%). При этом рублевые вклады населения увеличились на 2,22 трлн руб. до 24,576 трлн. Из-за укрепления рубля стоимость валютных вложений населения снизилась на 2,2%.

В долларовом эквиваленте же валютные вклады, напротив, выросли на $8,6 млрд до $96,5 млрд (против сокращения на $4,9 млрд в 2018 г.). Это переоценкой уже не объяснить: курс евро к доллару за год упал примерно на 2%.

Наибольший приток денег населения традиционно пришелся на конец года. Только в декабре россияне разместили в банках (с учетом начисленных процентов) почти половину годового рублевого притока – 1,078 трлн руб., а также $1,3 млрд (во всех иностранных валютах). «На конец года пришелся приток бюджетных средств в экономику, и банки аккумулировали значительную часть этих средств, так как альтернативных (с точки зрения рисков) инструментов для физлиц просто нет», – объясняет декабрьский результат главный аналитик Промсвязьбанка Дмитрий Монастыршин.

Ставки по вкладам снижались вместе с инфляцией, объясняет сохранение интереса населения к дешевеющим вкладам регулятор в информационно-аналитическом материале «О развитии банковской системы в 2019 г». За 2019 г. инфляция упала до 3%, ключевая ставка была снижена с 7,75 до 6,25% годовых, средняя максимальная ставка топ-10 банков – с 7,53 до 6,01%. Ставки вкладов в долларах упали до 1–1,7% годовых, в евро – до 0,1% под влиянием в том числе снижения учетных ставок ФРС США до 1,5–1,75% и ставки депозитов ЕЦБ до минус 0,5%.

Откуда деньги

Вклады населения росли в значительной степени за счет обеспеченных клиентов, считают эксперты. Главный экономист «Нордеа банка» Татьяна Евдокимова напоминает, что в 2019 г. заработные платы в реальном выражении выросли на 2,5%, так что «обеспеченная часть населения стала располагать бОльшими свободными средствами». Основным источником роста вкладов населения являются накопления среднего класса и более богатых людей (их валютные вклады обычно гораздо больше рублевых), солидарен профессор Банковского института Высшей школы экономики Михаил Сухов. «Маловероятно, что различия в процентных ставках по вкладам в валютах сильно повлияют на предпочтения данной категории клиентов вкладывать в депозиты в рублях. Поэтому склонность к сбережениям немногочисленной, но достаточно состоятельной части населения определяет темпы изменения объемов вкладов», – пишет он в колонке для «Ведомостей».

Что дальше

В этом году ставки по вкладам продолжат падение, единодушны опрошенные «Ведомостями» эксперты. По мнению Монастыршина, рублевые ставки упадут в среднем на 0,25–0,75 процентного пункта (п. п.) в зависимости от того, на сколько снизится ключевая ставка. По разным прогнозам, она может опуститься до 6–5,75% годовых. В госбанках, например, ставки сместятся к 3–4,5% годовых при условии снижения ключевой ставки до 6%, полагает начальник управления торговых операций на российском фондовом рынке ИК «Фридом финанс» Георгий Ващенко.

Средняя максимальная ставка по рублевым вкладам в топ-10 банках по итогам года опустится ниже 5%, уверен предправления «ФК Открытие» Михаил Задорнов. Долларовые ставки упадут на 0,25 п. п. вслед за прогнозируемым снижением ставки ФРС, а ставки по вкладам в евро сохранятся на околонулевых значениях, продолжает Монастыршин.

Но падение ставок не сократит притока средств физлиц на вклады, единодушны банкиры и аналитики: свободных средств у населения в текущем году станет больше. По прогнозу Евдокимовой, рост реальных зарплат в 2020 г. превысит 2%, а прирост вкладов в рублях составит 10%. Монастыршин ожидает общего прироста портфеля вкладов на 7%.

Предпочтение россияне, как и годом ранее, отдадут рублю, но вклады в валютах также будут востребованы, полагают эксперты. Например, президент Сбербанка Герман Греф в интервью телеканалу «Россия 1» признал, что его личная стратегия накоплений предполагает мультивалютную корзину: «Большая часть в рублях, но у меня есть деньги, часть накоплений – в долларах, часть – в евро».

Другие материалы в сюжете

Отвлекает реклама? Подпишитесь, чтобы скрыть её

Наши проекты

Контакты

Рассылки «Ведомостей» — получайте главные деловые новости на почту

Электронное периодическое издание «Ведомости» (Vedomosti) зарегистрировано в Федеральной службе по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране культурного наследия 22 декабря 2006 г. Свидетельство о регистрации Эл № ФС77–26576.

Рекламно-информационное приложение к газете «Ведомости». Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) за номером ПИ № ФС 77 – 77720 от 17 января 2020 г.

Любое использование материалов допускается только при соблюдении правил перепечатки и при наличии гиперссылки на vedomosti.ru

Новости, аналитика, прогнозы и другие материалы, представленные на данном сайте, не являются офертой или рекомендацией к покупке или продаже каких-либо активов.

Читать еще:  Функции депозитной политики

Сайт использует IP адреса, cookie и данные геолокации Пользователей сайта, условия использования содержатся в Политике по защите персональных данных

Все права защищены © АО Бизнес Ньюс Медиа, 1999—2020

Любое использование материалов допускается только при соблюдении правил перепечатки и при наличии гиперссылки на vedomosti.ru

Новости, аналитика, прогнозы и другие материалы, представленные на данном сайте, не являются офертой или рекомендацией к покупке или продаже каких-либо активов.

Все права защищены © АО Бизнес Ньюс Медиа, 1999—2020

Электронное периодическое издание «Ведомости» (Vedomosti) зарегистрировано в Федеральной службе по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране культурного наследия 22 декабря 2006 г. Свидетельство о регистрации Эл № ФС77–26576.

Рекламно-информационное приложение к газете «Ведомости». Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) за номером ПИ № ФС 77 – 77720 от 17 января 2020 г.

Сайт использует IP адреса, cookie и данные геолокации Пользователей сайта, условия использования содержатся в Политике по защите персональных данных

Бизнес

Экономполитика

На черный день: сколько накопили россияне

Стало известно, сколько россияне хранят на депозитах

Примерно 200 тысяч рублей — столько россияне хранят в среднем на депозите в банке. Фактически это деньги «на черный день». И эти запасы растут. За девять месяцев вклады увеличились на 3,1%. Но хранить деньги на депозитах становится не очень выгодно из-за снижения ключевой ставки ЦБ.

Россияне хранят на депозите в банке 200 тысяч рублей. Это следует из рейтинга «РИА Новости».

За девять месяцев этого года вклады физлиц увеличились на 3,1%, а с октября 2018 года — на 9%. Самый высокий показатель по размеру среднего депозита — в Москве. Здесь он составляет более 822 тыс. руб.

И если исключить столицу из общего рейтинга, то средний вклад россиянина на самом деле будет равен 142 тыс. руб.

Всего россияне хранят на вкладах гигантскую сумму — 29,4 трлн руб. За последние девять лет, по данным ЦБ РФ, она утроилась.

Москва пирует на фоне нищеты

В Санкт-Петербурге средний депозит почти вдвое меньше, чем в Москве — 421 тыс. руб. В топ-5 входят Магаданская область — 318 тыс. руб., Камчатский край — 261 тыс. руб., Сахалинская область — 248 тыс. руб., Чукотский автономный округ — 229 тыс. руб.

Меньше всего денег на депозитах в Чечне (8,5 тыс. руб.), Ингушетии (9 тыс. руб.), Дагестане (22 тыс. руб.), Туве (27 тыс. руб.) и Карачаево-Черкесии (34 тыс. руб.).

По соотношению сбережений и средних зарплат лидирует опять же Москва. Средний вклад составляет почти 12 зарплат.

На втором месте Санкт-Петербург с почти 10 зарплатами. На третьей строчке Калининградская область — почти семь зарплат. В Крыму и Севастополе вкладов стало больше на 70% за последние три года. Еще в 13 регионах они выросли больше чем на треть за три года.

Хотя депозиты россиян прирастают, хранить деньги на вкладе стало не очень выгодно.

Средняя максимальная ставка по депозитам граждан в топ-10 российских банков во второй декаде ноября достигала минимального значения с 2009 года. Она снизилась до 6,03%.

Банк России рассчитывает среднее максимальное значение ставок по вкладам, опираясь на данные 10 банков, которые привлекают самый большой объем депозитов: Сбербанк, Совкомбанк, ВТБ, Райффайзенбанк, Газпромбанк, Московский кредитный банк, Альфа-банк, «Открытие», Промсвязьбанк, Россельхозбанк.

В 2019 году максимального значения средневзвешенная ставка по вкладам достигала в феврале — 7,67% годовых.

Но уже в мае этого года ставка стала падать на ожиданиях аналитиков, что Банк России будет снижать учетную ставку.

В итоге за почти 11 месяцев этого года ставка ЦБ снизилась с 7,75 до 6,5%. Возможно, на декабрьском заседании совета директоров Банка России ставка снова может упасть – еще на 25 базисных пунктов, до 6,25%. И тогда ставка по депозитам может снова сократиться.

У ЦБ есть причина для такого решения — падающая инфляции. В 2019 году она будет близка к 3%, заявлял глава Минэкономразвития Максим Орешкин на инвестиционном форуме «ВТБ Капитала» «Россия зовет!» Есть и более радикальные оценки.

Инфляция продолжит падать и даже может уйти ниже 3% в первом квартале 2020 года, считает начальник отдела инвестидей «БКС Брокер» Нарек Авакян.

На фоне стабильно снижающихся ставок как по рублевым, так и по валютным вкладам россияне активно забирают средства из банков и перекладываются в другие инструменты, говорит руководитель аналитического департамента AMarkets Артем Деев.

В частности, рубли направляются на покупку иностранной валюты.

Чистый спрос россиян на наличную иностранную валюту в сентябре (более свежих данных в ЦБ пока нет) вырос более чем в четыре раза — до $1,4 млрд, тогда как в августе был $0,3 млрд, говорится в обзоре Банка России. Рост спроса на валюту может быть связан с более активным приобретением россиянами наличных долларов США и евро, поскольку эти валюты подешевели к рублю, предполагает регулятор.

Читать еще:  Модуль правообладателя личный кабинет росимущество

Россияне покупают валюту, скорее всего, в ожидании очередного падения курса рубля и складывают деньги «под матрас», отмечали опрошенные «Газетой.Ru» эксперты.

Последний сильный скачок рубль показал в декабре 2014 года, когда курс доллара на торгах на бирже доходил до 80 рублей, а евро был выше 100. Граждане теперь бояться к концу года очередного сюрприза, полагает эксперт.

Снижение ставок по вкладам должно стимулировать людей вкладываться не в депозиты, а активы фондового рынка, пояснял первый зампред ЦБ Сергей Швецов в середине ноября.

Анализ рынка вкладов в I полугодии 2019 года

Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» провела анализ развития рынка вкладов в I полугодии 2019 г. Наиболее значимые тенденции следующие.

Объём средств населения в банках по состоянию на 1 июля 2019 г. составил 28 982,5 млрд руб. В относительном выражении рост вкладов физических лиц в I полугодии 2019 г. составил 4,1% (в I полугодии 2018 г. – рост на 2,5%) [1] .

Общий объём застрахованных вкладов в банках по состоянию на 1 июля 2019 г. составил 32 508,8 млрд руб. В относительном выражении рост составил 3,1% (в I полугодии 2018 г. – увеличение на 2,7 %). В том числе:

сумма застрахованных вкладов населения составила 28 886,8 млрд руб. (88,9% общей суммы вкладов ), увеличившись с начала года на 4,6%;

с умма застрахованных вкладов индивидуальных предпринимателей – 604,6 млрд руб. (1,8% общей суммы вкладов ) , увеличившись с начала года на 3,4%;

сумма застрахованных вкладов малых предприятий – 3 017,4 млрд руб. (9,3% общей суммы вкладов ), уменьшившись с начала года на 8,3% (в I квартале наблюдался отток средств, во II квартале – небольшой рост).

Структура вкладов по размеру

В I полугодии 2019 г. наибольший прирост показали вклады физических лиц в диапазоне от 1 млн до 1,4 млн руб. – увеличение на 5,5% по сумме и на 5,4% по количеству счетов.

Вклады в диапазоне от 100 тыс. до 1 млн руб. и от 1,4 млн до 3 млн руб. выросли на 3,9% по сумме и на 3,1% и 3,5% по количеству счетов соответственно.

Сбережения свыше 3 млн руб. выросли на 0,4% по сумме и на 4,4% по количеству счетов. Вклады до 100 тыс. руб. уменьшились на 5,1% по сумме, при этом количество счетов выросло на 1,5%.

По итогам полугодия доля вкладов от 1 млн до 1,4 млн руб. увеличилась с 11,9% до 12,3%. Доля вкладов в диапазоне от 100 тыс. до 1 млн руб. увеличилась с 36,2% до 36,8% . Доля вкладов от 1,4 млн до 3 млн руб. практически не изменилась, составив 10,4% . Доля вкладов свыше 3 млн руб. уменьшилась с 32,6% до 32,1%, а доля вкладов размером менее 100 тыс. руб. – с 9,0% до 8,4%.

Средний размер вкладов физических лиц (без счетов до 1 тыс. руб.) на 1 июля 2019 г. составил 174 тыс. руб., увеличившись с начала года на 4,9%.

Средний размер вкладов малых предприятий (без счетов до 1 тыс. руб.) на 1 июля 2019 г. составил 1332 тыс. руб.

Доходность и её влияние на динамику вкладов

Результаты мониторинга процентных ставок по вкладам в 100 крупнейших розничных банках свидетельствуют о следующем. По итогам I полугодия 2019 г. 47 из 100 банков понизили ставки, в 39 банках ставки повысились, а в 14 – остались неизменными.

Средние процентные ставки по рублёвым годовым вкладам в размере 1 млн руб. остались на прежнем уровне, составив 7,1%. При этом средний уровень ставок (взвешенных по объёму вкладов) по аналогичным вкладам уменьшился с начала года на 0,6 п.п. до 6,5% годовых.

Валютная и срочная структура вкладов

В I полугодии 2019 г. доля депозитов в иностранной валюте вследствие укрепления курса рубля уменьшилась на 0,6 п.п. до 20,9%.

Доля долгосрочных вкладов свыше 1 года увеличилась с 39,5% до 40,7%, доля вкладов до 1 года уменьшилась – с 36,9% до 35,8%. Доля вкладов до востребования почти не изменилась, составив 23,5%.

Доля 30 крупнейших по объёму вкладов банков в I полугодии 2019 г. увеличилась с 89,6% до 90,5%. При этом доля Сбербанка в отчётном периоде снизилась с 45,1% до 44,6%.

Страховая ответственность АСВ

По состоянию на 1 июля 2019 г. страховая ответственность Агентства (потенциальные обязательства по выплате страхового возмещения) составила 64,5% всех застрахованных вкладов (без Сбербанка – 58,5%).

[1] На формирование относительных показателей рынка вкладов оказывает влияние динамика курса рубля, а также отзыв и аннулирование лицензий ряда банков, за исключением случаев аннулирования лицензий в связи с реорганизацией. Поэтому для более корректного отражения фактической динамики показателей рынка вкладов в данном разделе настоящей информации приведены данные о темпах роста по банкам, действовавшим на отчётную дату (включая ранее реорганизованные банки), с исключением влияния валютной переоценки. Динамика показателей в абсолютном выражении приведена без исключения влияния валютной переоценки.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector