Luck-lady.ru

Настольная книга финансиста
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Блок схема процесса управления риском

Электронная библиотека

Известно, что управление как целенаправленное воздействие управляющей системы на управляемую обычно проявляется в виде множества взаимосвязанных между собой процессов подготовки, принятия и организации выполнения управленческих решений, составляющих технологию процесса управления.

Как система управления, управление риском также предполагает осуществление ряда процессов и действий, реализующих целенаправленное воздействие на риск. К ним можно отнести: определение целей рисковых вложений капитала, сбор и обработку данных по аспектам риска, определение вероятности наступления рисковых событий, выявление степени и величины риска, выбор приемов управления риском и способов его снижения.

Упрощенная блок-схема процесса управления риском представлена на рис. 2.1.

Рис. 2.1. Блок-схема процесса управления

1 — сбор и обработка данных;

8 — формирование и выбор вариантного увеличения

2 – качественный анализ риска;

3 – количественная оценка риска;

7 – оценка возможности увеличения риска;

4 – оценка приемлемости риска;

9, 13 – оценка целесообразности снижения риска;

5, 11 – оценка возможности снижения риска;

14 – выбор варианта снижения риска;

6, 12 – выбор методов и формирование вариантов снижения риска;

15 – реализация проекта (принятия риска);

16 – отказ от реализации проекта (избежание риска).

Представленные на схеме этапы процесса управления риском можно подразделить на две составляющие (группы) – анализ риска и меры по устранению и минимизации риска.

Анализ риска включает сбор и обработку данных по аспектам риска, качественный и количественный анализ риска.

Меры по устранению и минимизации риска включают выбор и обоснование предельно допустимых уровней риска, выбор методов снижения риска, формирование вариантов рискового вложения капитала, оценку их оптимальности на основе сопоставления ожидаемой отдачи (прибыли и т.п.) и величины риска.

Сбор и обработка данных по аспектам риска – один их важнейших этапов процесса управления риском, поскольку процесс управления в первую очередь предполагает получение, переработку, передачу и практическое использование различного рода информации.

Полученная на этом этапе информация должна быть достоверной, качественно полноценной и своевременной. В зависимости от целей характера рискового вложения капитала это может быть информация: о вероятности наступления рискового события; о финансовой устойчивости и платежеспособности партнеров, клиентов, конкурентов; о политической и экономической ситуации в стране партнера по внешнеэкономической деятельности; о состоянии рынка определенных товаров и услуг; об условиях страхования и др.

Источником такой информации могут быть данные об опыте подобных проектов в прошлом, мнения экспертов, различного рода аналитические обзоры, данные специализированных компаний (например, фирмы БЕРИ) и др.

Следует отметить, что сбор и обработка информации является важным этапом процесса управления независимо от его конкретного содержания. Однако в процессе управления риском к полноте и качеству информации предъявляются особые требования. Это обусловлено тем, что отсутствие полной информации является одним из существенных факторов риска, и принятие решений в условиях неполной информации служит источником дополнительных финансовых и др. потерь и, следовательно, уменьшения прибыли.

В этих условиях информационное обеспечение процесса управления риском служит не только в качестве источника данных для анализа риска, но и само по себе является важным средством снижения уровня риска.

Таким образом, в процессе сбора и обработки информации следует стремиться к получению и использованию наиболее полной и достоверной информации.

Однако следует помнить, что получение обширных данных может весьма дорого обойтись, снижение неточности информации также требует дополнительных затрат.

Следует также учитывать и фактор времени – получение полной и достоверной информации требует значительных затрат времени, а в большинстве случаев решение необходимо принимать в ограниченные сроки.

Кроме того, многие виды информации часто составляют предмет коммерческой тайны, получение такой информации либо невозможно, либо также связано со значительными дополнительными затратами.

Поэтому в процессе сбора и обработки информации по аспектам следует стремиться к достижению оптимальной соотносительности между полнотой и качеством информации, с одной стороны, и стоимостью ее получения — с другой. Другими словами, следует стремиться к достижению экономически оптимальной неполноте информации. В ряде случаев экономически целесообразнее работать с неполной информацией, чем собирать практически полную, но крайне дорогую информацию, требующую к тому же недопустимых затрат времени.

Для этого следует соизмерить возможные потери в результате неполноты информации со стоимостью получения дополнительной информации в приемлемые для жизнеспособности проекта сроки. Потери определяются как разность между ожидаемыми результатами хозяйственной деятельности в условиях, когда имеется дополнительная информация, и без нее.

На рис. 2.1 для упрощения блок-схемы сбор и обработка информации по аспектам риска представлена в качестве первого этапа. В действительности эта работа осуществляется на протяжении всего процесса принятия решения. По мере перехода от одного этапа к другому при необходимости может уточняться потребность в дополнительной информации, осуществляться ее сбор и обработка.

Кроме того, результаты выполненных работ предшествующих этапов служат, как правило, исходной информацией, необходимой для выполнения последующих этапов.

Особо важную роль играет информация в процессе качественного и количественного анализа риска.

Качественный анализ предполагает выявление источников и причин риска, этапов и работ, при выполнении которых возникает риск, т.е.

Здесь особо важное значение имеет выявление и идентификация всех возможных рисков.

Для обоснованного принятия решений необходимо знать, с риском какого вида и типа придется иметь дело. От «непредсказуемого», но выявленного риска можно, строго говоря, застраховаться (вплоть до отказа от проекта), а от не выявленного или проигнорированного риска застраховаться невозможно.

В процессе качественного анализа важно не только установить все виды рисков, которые угрожают проекту, но и по возможности выявить возможные потери ресурсов, сопровождающие наступление рисковых событий.

Результаты качественного анализа служат важной исходной информацией для осуществления количественного анализа.

Количественный анализ предполагает численное определение отдельных рисков и риска проекта (решения) в целом. На этом этапе определяются численные значения вероятности наступления рисковых событий и их последствий, осуществляется количественная оценка степени (уровня) риска, определяется (устанавливается) также допустимый в данной конкретной обстановке уровень риска.

В процессе качественного анализа может быть выделена обширная группа рисков, с которыми придется столкнуться предпринимателю при реализации проекта: от пожаров и землетрясений, забастовок и межнациональных конфликтов, изменений в налоговом регулировании и колебаний валютного курса до недобросовестной конкуренции, коррупции, рэкета и злоупотреблений персонала. При этом вероятность каждого типа риска различна, так же как и сумма убытков, которые они могут вызвать. Количественная оценка вероятности наступления отдельных рисков и то, во что они могут обойтись, позволяет выделить наиболее вероятные по возникновению и весомые по величине потерь риски, которые будут являться объектом дальнейшего анализа для принятия решения о целесообразности реализации проекта.

В литературе по проблеме риска приводится много различных методов количественной оценки риска, наиболее распространенными из которых являются статистический метод и метод экспертных оценок.

Суть статистического метода заключается в том, что изучается статистика потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном производстве, устанавливается величина и частотность получения того или иного экономического результат и составляется наиболее вероятный прогноз на будущее.

Статистический метод количественной оценки риска требует наличия значительного массива данных, которые не всегда имеются в распоряжении предпринимателя. Сбор и обработка данных могут весьма дорого обойтись. Поэтому часто при недостатке информации приходится прибегать к другим методам.

Суть экспертного метода заключается в получении количественных оценок риска на основании обработки мнений опытных предпринимателей или специалистов.

Применение этого метода особенно эффективно при решении сложных не формализуемых проблемных ситуаций, когда неполнота и недостоверность информации не позволяют использовать статистический или другие формализованные методы для количественной оценки риска.

К недостаткам этого метода относятся отсутствие гарантий достоверности полученных оценок, а также трудности в проведении опроса экспертов и обработке полученных данных. Если второй недостаток относится к преодолимым трудностям, то первый имеет принципиальное значение.

Повышение достоверности экспертных оценок требует соответствующих процедур отбора экспертов по многим критериям и количественных методов обработки мнений экспертов.

Как показывает опыт использования экспертных оценок в различных областях деятельности, при правильной организации процедуры экспертизы и согласованности мнений экспертов, определяемой специальными методами, достоверность оценок гарантируется.

Читать еще:  Методы снижения степени риска

Наиболее приемлемым вариантом для практики является комбинация из статистического и экспертного методов.

В результате проведения анализа риска получается картина возможных рисковых событий, вероятность их наступления и последствий. После сравнения полученных значений рисков с предельно допустимыми вырабатывается стратегия управления риском, а на этой основе – меры предотвращения и уменьшения риска.

Меры по устранению и минимизации риска включают следующие этапы:

— оценку приемлемости полученного уровня риска;

— оценку возможности снижения риска или его увеличения ( в случае, когда полученные значения риска значительно ниже допустимого, а увеличение степени риска обеспечит повышение ожидаемой отдачи);

— выбор методов снижения (увеличения) рисков;

— формирование вариантов снижения (увеличения) рисков;

— оценку целесообразности и выбор вариантов снижения (увеличения) рисков.

После выбора определенного набора мер по устранению и минимизации риска следует принять решение о степени достаточности выбранных мер. В случае достаточности – осуществляется реализация проекта ( принятие оставшейся части риска); в противном случае целесообразно отказаться от реализации проекта (избежать риска).

Следует отметить, что нами рассмотрена лишь общая схема процесса управления риском. Характер и содержание перечисленных выше этапов и работ, используемые методы их выполнения в значительной степени зависят от специфики предпринимательской деятельности и характера возможных рисков.

Сущность и содержание рассмотренных здесь этапов – методы количественной оценки экономического риска, методы принятия решений по выбору вариантов в условиях риска и неопределенности, методы и пути снижения рисков – будут рассмотрены в последующих разделах.

Схема и этапы процесса управления риском

Управление как целенаправленное воздействие управляющей системы на управляемую проявляется в виде множества взаимосвязанных между собой процессов подготовки, принятия и организации выполнения управленческих решений, составляющих технологию процесса управления [99]. Система управления риском предполагает осуществление ряда процессов и действий, реализующих целенаправленное воздействие на риск (рис. 7.2). Однако этапы не обязательно реализуются последовательно: соответствующие мероприятия могут осуществляться параллельно, возможен возврат к предыдущим этапам и т. д.

—И1. Анализ (качественный, количественный) риска

2. Меры по снижению риска:

—анализ альтернативных методов управления риском;

—выбор методов управления риском;

—использование выбранного метода управления риском

3. Мониторинг результатов и совершенствование системы
управления риском

Рис. 7.2. Этапы процесса управления риском

Схема процесса собственно управления рисками показана на рис. 7.3.

Этап 1. Анализ риска.Основная проблема анализа риска — оценка вероят­ностей возникновения негативных событий и связанных с ними последствий в условиях недостаточного объема исходной информации. Как правило, ана­лиз риска — это самостоятельная и достаточно сложная задача, направленная

Определение параметров имеющейся или планируемой ситуации

Реализация

мер по избранному

Определение крите­риев принятия реше­ний (уровней прием­лемого риска)

Сравнение результатов анализа с пороговыми значениями

Поиск вариантов снижения риска

I

Рис. 7.3. Схема процесса управления риском

на оценку возможности снижения виртуального (возможного) ущерба, на основе которой предлагаются вполне реальные затраты на предупредитель­ные меры и передачу риска. Однако то, что негативные события с тяжелыми последствиями происходят не часто (и является посему сферой исследования теории риска), вполне объясняется своевременно принимаемыми предупре­дительными мерами. В техносфере это функционирование системы техниче­ского обслуживания, планово-предупредительные ремонты, замена оборудо­вания, выслужившего гарантийные сроки службы и др., направленные на сни­жение вероятностей инициирующих событий, вероятностей развития аварий­ных ситуаций в аварию, последствий аварии. Эти меры принимаются на осно­вании мирового и отечественного опыта развития техносферы, закрепленного в нормативных документах по техническому регулированию (СНиП, техниче­ские регламенты, правила устройства и эксплуатации, техники безопасности, охраны окружающей среды и др.). Однако в силу зависимости принимаемых решений от значительного числа влияющих факторов выбрать в условиях ограниченных ресурсов рациональный вариант мер не представляется воз­можным. Для этого нужно использовать формализованный математический аппарат анализа и управления риском.

Системы управления рисками в различных сферах

Анализ рисков является информационной основой процесса управления риском. От его правильной организации в значительной степени зависит, на­сколько эффективными будут дальнейшие решения. Основной целью анализа рисков является формирование у лиц, принимающих решения, целостной картины рисков и масштабов потенциальной ответственности. Подобное ис­следование позволит в дальнейшем правильно организовать систему управле­ния риском, которая обеспечит приемлемый уровень защиты организации от указанных рисков.

Анализ риска позволяет:

—сопоставлять альтернативные варианты проектов и технологий;

—выявлять наиболее опасные факторы риска, действующие на данном объекте;

—создавать базы данных и базы знаний для экспертных систем поддержки принятия технических решений;

—определять приоритетные направления инвестиций, направленных на сни­жение риска.

Анализ риска включает:

—качественный анализ — обнаружение (идентификацию) рисков, осмысле­ние, исследование их особенностей, сопровождаемое исследованием структур­ных характеристик риска, т.е. опасности, угрозы и уязвимости, выявление воз­можности и последствий реализации соответствующих рисков в форме экономического ущерба, раскрытие источников информации относительно каж­дого риска;

—количественный анализ (оценку, прогноз) рисков, с которыми сталкивается фирма. Количественный анализ включает два основных шага: получение инфор­мации и обработку данных (т. е. сбор и обработку данных по аспектам риска), на­правленные на:

—анализ конкретных причин возникновения неблагоприятных событий и их отрицательных последствий;

—комплексный анализ рисков (изучение всей совокупности рисков в це­лом для формирования комплексной картины рисков, с которыми стал­кивается организация).

В результате реализации последующих этапов управления рисками инфор­мация о рисках может пополняться и уточняться, так что действия в рамках данного этапа являются не однократными, а представляют собой непрерыв­ный процесс сбора и обработки данных.

Сбор и обработка данных по аспектам риска.Информация является ключе­вым аспектом при анализе риска, так как ее наличие позволяет в дальнейшем принимать правильные решения в условиях неопределенности. Применитель­но к предпринимательской деятельности в зависимости от целей и характера рискового вложения капитала это может быть информация: о вероятности на­ступления негативного события; о финансовой устойчивости и платежеспо­собности партнеров, клиентов, конкурентов; о политической и экономиче­ской ситуации в стране партнера по внешнеэкономической деятельности; о состоянии рынка определенных товаров и услуг; об условиях страхования и др. Источником такой информации могут быть данные об опыте подобных проектов в прошлом, мнения экспертов, различного рода аналитические обзо­ры, данные специализированных компаний (например, фирмы «БЕРИ») и др.

Наиболее адекватной информацией по конкретному риску является про­шлая статистика по соответствующему объекту, т. е. данные, полученные из внутренних источников. В ряде случаев ограничиться только информацией из внутренних источников нельзя и необходимо использовать внешние источ­ники, напрямую не связанные с деятельностью данной организации.

Противоречивые требования к информации могут быть выполнены при ис­пользовании информационных технологий. Для более глубокого понимания менеджерами риска могут быть использованы различные подходы к его визуа­лизации — наглядному изображению в графическом виде, подчеркивающему существенные стороны соответствующих рисков, важные для проведения ана­лиза и последующего принятия решений.

Необходимый объем и содержание информации зависят от конкретных условий, но определяются требованиями полезности, эффективности управ­ления риском, доступности, достоверности (точности), полноты и своевре­менности.

Отсутствие полной информации является одним из существенных факто­ров риска; принятие решений в условиях неполной информации служит ис­точником дополнительных потерь. Поэтому информационное обеспечение процесса управления риском является важным средством снижения уровня риска, однако повышение полноты и точности информации также требуют затрат.

Следует учитывать и фактор времени — получение полной и достоверной информации связано со значительными затратами времени, а решение необ­ходимо принимать в ограниченные сроки. Многие виды информации часто составляют предмет коммерческой тайны. Получение такой информации либо невозможно, либо связано со значительными затратами. Поэтому в процессе сбора и обработки информации следует стремиться к оптимальному соотно­шению между полнотой и качеством информации, с одной стороны, и стои­мостью ее получения — с другой. Другими словами, следует стремиться к эко­номически оптимальной полноте информации. В ряде случаев экономически целесообразнее работать с неполной информацией, чем собирать практически полную, но крайне дорогую информацию, требующую к тому же недопусти­мых затрат времени.

Для этого следует соизмерить предотвращенный благодаря полученной информации ущерб со стоимостью получения дополнительной информации в приемлемые для жизнеспособности проекта сроки. Предотвращенный ущерб определяется как разность между ожидаемыми результатами хозяйст­венной деятельности в условиях, когда имеется дополнительная информация и без нее.

Читать еще:  Рисковая ситуация пример

В результате проведения анализа риска получается картина возможных ри­сковых событий, вероятности их наступления и последствий, определяется возможность снижения риска или его увеличения (в случае, когда полученные значения риска значительно ниже допустимого, а увеличение степени риска обеспечит повышение ожидаемой отдачи).

После сравнения полученных значений рисков с предельно допустимыми (см. ниже) вырабатываются стратегия управления риском, а на этой основе — меры предотвращения и уменьшения риска.

Системы управления рисками в различных сферах

Этап 2. Меры по снижению рискавключает:

—выбор методов снижения (увеличения) рисков;

—формирования вариантов снижения (увеличения, т. е. рискового вложения капитала) рисков;

— оценки эффективности и выбора вариантов снижения (увеличения) рисков.
После выбора определенного набора мер по оптимизации риска следует

принять решение о степени их достаточности. В случае достаточности проект реализуется (принятие оставшейся части риска), в противном случае целесо­образно отказаться от реализации проекта (избежать риска).

Анализ альтернативных методов управления риском, т. е. тех инструмен­тов, с помощью которых можно управлять риском и воздействием его негатив­ных последствий на функционирование организации. Характер таких инстру­ментов может быть различным, но в целом менеджер должен ответить на сле­дующие вопросы: как можно снизить риск за счет подходящих превентивных мероприятий? за счет каких источников можно будет покрыть ущерб в случае его возникновения?

Выбор методов управления риском базируется на политике фирмы в облас­ти борьбы с риском. Необходимость выбора связана с различной результатив­ностью методов управления риском и разным объемом ресурсов, требуемых для их реализации. Менеджер должен ответить на следующие вопросы: какие методы управления риском будут наиболее эффективны при данных бюджет­ных и иных ограничениях? как изменится совокупный риск при реализации выбранной совокупности методов управления риском?

Задачу выбора методов управления риском можно сформулировать как за­дачу оптимизации в условиях ограничений. Критерии выбора могут быть раз­личными. Однако при принятии решения о том, какие методы следует испо­льзовать, нельзя все сводить к экономической отдаче. Важно учитывать и дру­гие критерии, например, технические (отражающие технологические возмож­ности снижения риска) или социальные (сведение риска к уровню, приемле­мому для общества).

Соответствующие инструменты должны применяться в первую очередь в отношении тех рисков, негативные последствия которых приводят к наибо­льшему влиянию на деятельность организации. При жестких бюджетных огра­ничениях часть рисков, которые менеджер оценивает как незначительные, бу­дет игнорироваться.

Для поиска вариантов снижения рискапроизводится прогнозирование из­менения параметров имеющейся ситуации и моделирование поведения рас­сматриваемого объекта. При этом вначале осуществляется сравнение резуль­татов оценки риска для рассматриваемой ситуации и соответствующих крите­риев. После сравнения находятся варианты снижения риска, каждый из кото­рых оценивается с учетом затрат на его реализацию. Оценка вариантов являет­ся итеративной операцией и повторяется до тех пор, пока не будет выбрано оптимальное решение.

Варианты снижения риска первоначально отбираются с использованием принципа обоснования (критерия «затраты—выгоды»)

где AR = RR предотвращенный в результате принятых мер ущерб (риск), R — риск до осуществления планируемых мер, R остаточный риск после осуществления планируемых мер, Ñ — затраты на планируемые меры по сни­жению риска.

Затем по каждой из планируемых мер, удовлетворяющих принципу обосно­вания, определяется их экономическая эффективность

а для реализации отбираются те меры из n рассмотренных, которые удовлетво­ряют условию (принцип оптимизации)

При этом учитываются ограничения на затраты, т. е. реализуются только те k мер из наиболее эффективных, затраты на которые удовлетворяют условию

Общая схема управления рисками

Рассмотрим логическую схему построения и работы системы управления рисками (см. Рис.3.1). Она состоит из нескольких шагов (этапов).

Рис.3.1. Общая схема системы управления рисками организации.

Шаг 1. Определение целей организации

Управление рисками — составная часть общего планирования организации. Как было отмечено при анализе определения риск-менеджмента, он носит вспомогательный характер и направлен на обеспечение возможности достижения организацией своих целей в условиях неполной определенности. Поэтому, прежде, чем приступать к созданию системы управления рисками, руководству следует четко определить цели самой организации.

Шаг 2. Осознание необходимости управления рисками и принятие решения о создании системы риск-менеджмента

Система управления рисками в любой организации, будь то государство, фирма или отдельная семья не будет создана до тех пор, пока лица, принимающие в ней решения, не осознают, что:

во-первых, цели организации могут быть не достигнуты из-за существования рисков;

во-вторых, рисками можно и нужно управлять.

Решение о формировании системы управления рисками являются закономерным следствием понимания указанных обстоятельств. Оно же обеспечивает правильное отношение руководства к затратам на создание и поддержание данной системы

Шаг 3. Определение целей и требований к системе управления рисками

Коммерческая организация создается для получения прибыли. Целью некоммерческой организации является осуществление определенной деятельности. Система управления рисками должна обеспечить достижение этих целей. Но в зависимости от установленных руководством конкретных целевых показателей, отношения к риску в организации и располагаемых ресурсов, перед риск-менеджментом могут быть поставлены разные задачи, которые условно можно разделить на две категории:

  1. требования к системе управления риском, пока риск не реализовался;
  2. цели риск-менеджмента, которые он должен обеспечить на этапе после реализации риска.

Шаг 4. Определение ограничений для системы управления риском

Любая организация действует в условиях определенных ограничений. Они могут быть обусловлены характеристиками внешней среды, либо самой организации. Некоторые из ограничений существуют и в отношении деятельности организации по управлению рисками. Риск-менеджерам приходится их учитывать в работе при достижении поставленных целей. Поэтому необходимо представлять источники и характер возможных ограничений.

Первые четыре шага (1-4) можно объединить понятием «постановка задачи», которая определяет:

  • необходимость решения;
  • цели;
  • требования;
  • ограничения.

Подробнее эти аспекты управления рисками рассматриваются в Главе 4.

Шаг 5. Идентификация рисков.

После постановки задачи начинается сбор необходимой информации. И первое, что надо собрать — это информация о том, какие риски действуют на объект. Делать это достаточно сложно, потому что риски очень многообразны по своей природе и характеру влияния на различные ценности. К наступлению опасного явления могут привести разные причины. Одно опасное явление, как правило, обладает несколькими вариантами влияния на объект. Объект по-разному реагирует на эти воздействия. Кроме того, весь процесс реализации риска во многом зависит от наличия или отсутствия многочисленных факторов риска. Поэтому процесс идентификации, т.е. выявления и описания рисков, является творческим и плохо поддается формализации.

Результатом данного этапа является максимально возможный перечень рисков, действующих на объект.

Шаг 6. Измерение (количественная оценка) рисков.

Выявленные на предыдущем этапе риски требуется количественно измерить, чтобы появилась возможность сравнить их между собой и оценить их приемлемость или опасность для организации. Основные сложности измерения рисков связаны с необходимостью оценки вероятности и последствий событий, которые еще не произошли. А в ряде случаев речь идет о явлениях, которых вообще никогда не происходили с данным объектом. При этом объем доступной информации для измерения чаще всего очень ограничен. Поэтому достаточно сложным является поиск подходящих методов расчетов и исходных данных, а также оценка надежности полученных результатов.

По итогам выполнения данного этапа для каждого идентифицированного риска определяются численные значения вероятности, последствий и иных показателей, характеризующих степень опасности.

Идентификация и измерение рисков (Шаги 5 и 6) в совокупности составляют «анализ риска». В процессе деятельности появляются новые данные, существующая информация пополняется и уточняется, поэтому процесс анализа — непрерывный. В результате создается информационная основа управления риском. Чем надежнее основа, тем более взвешенные и эффективные решения сможет принять руководство.

Шаг 7. Определение критериев значимости рисков.

Все выявленные и измеренные риски несут в себе разную угрозу для организации. В условиях ограниченных ресурсов важно грамотно распределить их. Поэтому необходимо провести ранжирование рисков по степени опасности и наибольшее внимание уделять самым критичным из них. Для этого следует установить некоторые критерии, которые позволят разделить все риски на группы по их значимости для организации. Эти критерии в значительной степени зависят от отношения руководства к риску, поэтому не всегда являются объективными.

Читать еще:  Конечной целью анализа рисков является оценка

Шаг 8. Ранжирование рисков по значимости.

Идентифицировав риски и применив к ним выбранные критерии, получают перечень рисков, сгруппированных по степени значимости. В нем, как правило, различают категории критических (неприемлемых), допустимых и пренебрежимо малых рисков. В результате, сразу становятся видны те из них, которые требуют особого внимания и те, обработку которых можно производить в зависимости от наличия возможностей и ресурсов.

Определение критериев и ранжирование вместе составляют так называемое «оценивание риска». Данное название нельзя назвать удачным с методической точки зрения, поскольку в процессе управления риском слишком часто приходится сталкиваться с терминами, образованными от слова «оценка». Тем не менее, данное понятие определено в ГОСТ Р 51897-2002, поэтому его употребление нормативно обосновано.

В свою очередь, в том же ГОСТе вводится также понятие «оценка риска», которая согласно данному стандарту объединяет этапы анализа и оценивания риска, охватывая тем самым всю область подготовительной работы перед началом выбора и реализации мер по обработке риска.

Шаг 9. Анализ возможных мер управления рисками.

Большое количество видов рисков влечет и многообразие мер управления ими. Также как и при идентификации рисков важно структурировать все множество вариантов. У организации, подверженной какому либо риску, есть четыре принципиальных пути:

  1. полностью избежать риска;
  2. изменить риск до приемлемого уровня;
  3. передать риск кому-то другому;
  4. принять риск на себя.

Эти подходы могут применяться обособленно или комбинироваться между собой. Все возможные меры управления конкретными рисками могут быть сгруппированы в зависимости от того, какой из указанных принципов лежит в их основе. Лица, ответственные за управление рисками в организации, обязаны провести анализ вариантов обработки идентифицированных рисков, оценить их достоинства и недостатки, а также возможность применения в существующих условиях.

Шаг 10. Выбор мер обработки рисков.

С теоретической точки зрения выбор организацией методов управления риском — это задача оптимизации в условиях ограничений. Кроме ограниченности ресурсов сложность выбора заключается в необходимости сопоставления реальных затрат и возможных событий. В обработке рисков, которые могут вообще не наступить, должны быть задействованы конкретные трудовые силы и материальные средства. При этом результат подобных усилий далеко не всегда можно объективно измерить. Поэтому данный процесс также очень плохо поддается формализации и требует творческого подхода. По окончанию этапа должен быть сформирован план мероприятий по управлению рисками и предусмотрены соответствующие ресурсы для его исполнения.

Шаг 11. Реализация выбранных мер обработки рисков.

Утвержденный руководством план является основным документом, определяющим участие каждого сотрудника в управлении рисками организации. Выполнение всех мер осуществляется всеми подразделениями предприятия, а лица, ответственные за управление рисками, координируют их действия.

Шаги по анализу, выбору и реализации мер обработки рисков представляющие собой принятие и реализацию управленческих решений в отношении риска, объединяются понятием «обработка риска». Их надлежащее выполнение собственно и обеспечивает достижение поставленных перед риск-менеджментом задач.

Шаг 12. Мониторинг результатов управления рисками.

После реализации выбранных мер всегда необходима проверка полученных результатов. Далеко не всегда это легко сделать, поскольку отсутствие аварий и несчастных случаев не обязательно является следствием хорошей работы риск-менеджеров, а может объясняться просто благоприятным стечением обстоятельств. В случае наступления нежелательных явлений об эффективности системы можно, в частности, судить, сопоставив возможные неблагоприятные последствия при условии отсутствии риск-менеджмента с фактическими убытками.

Проверки, как и действие всей системы управления рисками, должны осуществляться на регулярной основе, поэтому данный процесс обычно называют «мониторингом».

Шаг 13. Корректировка системы управления риском.

Если мониторинг результатов выявил их несоответствие поставленным требованиям, то необходима корректировка на всех или отдельных этапах управления рисками. В тяжелых случаях, когда картина не ясна, может потребоваться дополнительный более глубокий анализ тех или иных шагов. В ряде случаев возможен пересмотр целей и требований к системе.

Часто мониторинг и корректировку на схемах риск-менеджмента объединяют в один этап, подчеркивая тем самым их неразрывность. По-существу с точки зрения всей системы они обеспечивают «обратную связь», позволяющую правильно реагировать на изменения во внешней среде и в деятельности самой организации.

«Управление риском в социально-экономических системах»
© Богоявленский С.Б., 2010

Схема процесса управления риском

Процесс выработки компромисса, направленного на достижение баланса между выгодами от уменьшения риска и необходимыми для этого затратами, а также принятие решения о том, какие действия для этого следует предпринять (включая отказ от каких бы то ни было действий), называется управлением риском.

Управление рисками — управленческая деятельность, направленная на классификацию рисков, идентификацию, анализ и оценку, разработку путей защиты от риска.

Главным методологическим принципом управления рисками является обеспечение сопоставимости оценки полезности и меры риска за счет измерения обоих этих показателей в общих единицах измерения.

Продолжим рассмотрение основных этапов процессов управления рисками (рис. 5.1), начатое в параграфе 1.1. (рис. 1.4).

Начальным этапом процесса управления риском является анализ риска, имеющий целью получение необходимой информации о структуре, свойствах объекта и имеющихся рисках. Анализ рисков подразделяется на два взаимно дополняющих друг друга вида: качественный, главная задача которого состоит в определении факторов риска и обстоятельств, приводящих к рисковым ситуациям, и количественный, позволяющий вычислить размеры отдельных рисков и риска проекта в целом.

Качественный анализ предполагает: идентификацию (установление) всех возможных рисков; выявление источников и причин риска; выявление практических выгод и возможных негативных последствий, которые могут наступить при реализации содержащего риск решения. В процессе качественного анализа важное значение имеет как полное выявление и идентификация всех возможных рисков, так и выявление возможных потерь ресурсов, которые сопровождают наступление рисковых событий. Изложенный в пер вой главе материал позволяет полностью провести такой анализ.

Рис. 5.1. Общая схема процесса управления риском

Количественный анализ предполагает численную оценку рис ков, определение их степени и выбор оптимального решения. Во второй главе рассмотрена система количественных оценок экономического риска. Опираясь на теорию матричных игр, применяя различные критерии эффективности, используя теорию двойственных задач линейного программирования дан целостный подход для различных экономических задач выбора оптимальных решений в условиях неопределенности. Количественная оценка риска проводится также с использованием методов математической статистики и теории вероятностей, которые позволяют предвидеть возникновение неблагоприятной ситуации и по возможности снизить ее негативное влияние. Количественная оценка вероятности наступления отдельных рисков и то, во что они могут обойтись, позволяет выделить наиболее вероятные по возникновению и весомые по величине потерь риски, которые будут являться объектом дальнейшего анализа для принятия решения о целесообразности реализации ситуации.

Так как ;аждый вид риска допускает несколько традиционных способов его уменьшения, то возникает проблема оценки сравнительной эффективности воздействия на риск для выбора наилучшего из них с целью минимизировать возможный ущерб в будущем. Сравнение может происходить на основе различных критериев, в том числе экономических. Эти проблемы рассмотрены в предыдущих главах.

Этап принятия решений подразумевает возможность сформировать общую стратегию управления всем комплексом рисков, когда определяются требуемые финансовые и трудовые ресурсы, происходит постановка и распределение задач среди менеджеров, осуществляется анализ рынка соответствующих услуг, проводятся консультации со специалистами.

Процесс непосредственного воздействия на риск представлен условно тремя основными способами: снижением, сохранением и передачей риска и будет подробно рассмотрен в этой главе.

Контроль и корректировка результатов реализации выбранной стратегии происходит на основе новой информации, поступающей от менеджеров. Контроль может выражаться в выявлении новых обстоятельств, изменяющих уровень риска, передаче этих сведений страховой компании, наблюдении за эффективностью работы систем обеспечения безопасности и т.д.

Рассмотренная схема процесса управления риском является лишь общей схемой. Характер и содержание перечисленных выше этапов и работ, используемые методы их выполнения в значительной степени зависят от специфики предпринимательской деятельности и характера возможных рисков.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector